קיבוע זכויות

קיבוע זכויות: הבטחת חיסכון ממס לפנסיה

מה זה קיבוע זכויות?

קיבוע זכויות הוא הליך חד פעמי במסגרתו נקבע שיעור הפטור ממס המגיע לכם על הכנסתכם מפנסיה לכל יתרת חייכם. ההליך מתבצע מול פקיד השומה ומתבסס על נתונים אישיים שונים, כמו ותק עבודה, תשלומי מס הכנסה לאורך השנים, סכומי כספי פיצויים שנמשכו ועוד.

מתי כדאי לבצע קיבוע זכויות?

מומלץ לבצע קיבוע זכויות מיד עם הגיעכם לגיל פרישה, או לכל המאוחר לפני תחילת משיכת קצבת הפנסיה.

למה כדאי לבצע קיבוע זכויות?

היתרונות של ביצוע קיבוע זכויות רבים:

• חיסכון ממס: קיבוע זכויות מאפשר לכם לנצל את מלוא הפטור ממס המגיע לכם על הכנסתכם מפנסיה, ובכך לחסוך אלפי שקלים לאורך השנים.
• ודאות: לאחר ביצוע קיבוע זכויות, אתם יודעים בדיוק מהו שיעור הפטור ממס המגיע לכם על הפנסיה, ותוכלו לתכנן את עתידכם הכלכלי בצורה נכונה יותר.
• קבלת אישורים מיוחדים: במסגרת קיבוע זכויות, ניתן לקבל אישורים מיוחדים ממשרד פקיד השומה המאפשרים משיכת כספים פטורים ממס מקופות גמל.

כיצד מבצעים קיבוע זכויות?

ביצוע קיבוע זכויות כרוך במילוי טופס 161ד ("בקשה לקיבוע זכויות לפי סעיף 9א לפקודה") והגשתו לפקיד השומה. הטופס זמין באתר רשות המסים, ומומלץ להתייעץ עם איש מקצוע לפני מילוי הטופס והגשתו.

חשוב לציין:

• קיבוע זכויות הוא הליך בלתי הפיך. לאחר אישור הבקשה, לא ניתן לשנות את שיעור הפטור ממס שנקבע.
• קיימים מקרים בהם לא כדאי לבצע קיבוע זכויות.
• מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס לפני ביצוע קיבוע זכויות על מנת לוודא שההליך כדאי לכם.

לסיכום:

קיבוע זכויות הוא כלי חשוב המאפשר לכם לחסוך ממס על הכנסתכם מפנסיה. מומלץ לבצע את ההליך מיד עם הגיעכם לגיל פרישה, או לכל המאוחר לפני תחילת משיכת קצבת הפנסיה.